آپ نے ممکنہ طور پر کرسمس کے بارہ دن کے بارے میں سنا ہوگا، جہاں میری سچی محبت نے مجھے سیزن کے بہت سے تحائف دیے۔ خاندان اور دوستوں کے ساتھ گانا یقیناً ایک تفریحی گانا ہے، لیکن کیا آپ نے کبھی سوچا ہے کہ ان تمام تحائف کو خریدنا کتنا مہنگا ہوگا؟ کرسمس پرائس انڈیکس کے مطابق، 2018 کے تحائف کی قیمت جس کا ذکر شاندار گانا میں کیا گیا ہے 0,000 سے زیادہ ہو گی، اگر آپ ہر ایک کو الگ الگ شمار کریں (مجموعی طور پر 364 تحائف)۔
چونکہ یہ اعداد و شمار ہم میں سے اکثر کے لیے ہمارے چھٹیوں کے بجٹ سے کہیں زیادہ ہے، اس لیے اپنے پیارے بچے کو ایک تحفہ دینے پر غور کریں جو گانے میں منتخب نمبروں سے متاثر ہو: پانچ سونے کی انگوٹھیاں، دو کبوتر اور نو خواتین ناچ رہی ہیں۔ اگر آپ کو لگتا ہے کہ یہ نمبرز 529 ایجوکیشن سیونگ پلان کا حوالہ دے سکتے ہیں، تو آپ درست ہوں گے۔ یہ ٹیکس سے فائدہ مند گاڑی ہے جس میں تعلیم کے اخراجات کی بچت، یا پیشگی ادائیگی بھی کی جاتی ہے۔
ایک مہاکاوی نظم کی تعریف کیا ہے؟
آپ کو متاثر کرنے میں مدد کے لیے، یہاں چار کال کرنے والے پرندے ہیں — یا تعلیمی بچت کا تحفہ دینے کی وجوہات۔
مدد کا ہاتھ دیں۔ کالج بورڈ نے رپورٹ کیا ہے کہ 2017-18 تعلیمی سال کے لیے، چار سالہ نجی کالج کے لیے ٹیوشن، فیس، کمرے اور بورڈ، کتابوں اور سامان کی اوسط قیمت ,950 فی سال ہے (,770 عوامی، اندرون ملک ادارے کے لیے) . ایک طالب علم کے مستقبل کے لیے 529 تعلیمی بچت کے منصوبے میں تعاون کرنا اعلیٰ تعلیم کے آسمان کو چھوتے ہوئے اخراجات کے بوجھ کو کم کرنے کا ایک زبردست طریقہ ہے۔ اس سے انہیں طالب علم کے قرضے کے اعلی قرض کے درد سے بچنے میں بھی مدد ملتی ہے جس کا انہیں گریجویشن کے بعد سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔ کسی بھی طویل مدتی مقصد کے لیے بچت کرنے کی طرح، ہر سال چھوٹی رقم کی سرمایہ کاری اس وقت تک اضافہ کر سکتی ہے جب ایک چھوٹا بچہ کالج جانے کے لیے تیار ہوتا ہے۔
لچک اور کنٹرول کو برقرار رکھیں۔ کوئی بھی 529 پلان کو کھول سکتا ہے یا اس میں حصہ ڈال سکتا ہے، اور فائدہ اٹھانے والا کوئی بھی ہو سکتا ہے جسے اکاؤنٹ کا مالک منتخب کرتا ہے — ایک بچہ، پوتا، نواسی یا بھتیجا، شریک حیات یا یہاں تک کہ خود بھی (آپ اپنے اعلیٰ تعلیم کے اخراجات کو پورا کرنے کے لیے 529 اکاؤنٹ استعمال کر سکتے ہیں)۔ اور، آپ کسی بھی وقت فائدہ اٹھانے والے کو تبدیل کر سکتے ہیں۔ مثال کے طور پر، اگر آپ جس بچے کو اسکالرشپ کے لیے بچا رہے ہیں، تو آپ وہ 529 فنڈز کسی دوسرے بچے کو منتقل کر سکتے ہیں۔ اکاؤنٹ کے مالک کے طور پر، آپ 529 پلان میں اثاثوں پر کنٹرول برقرار رکھتے ہیں۔
K-12 ٹیوشن کے لیے ادائیگی کریں۔ 2017 کے ٹیکس کٹوتیوں اور ملازمتوں کے ایکٹ کے نتیجے میں، تعلیم کے اہل تعلیم کے اخراجات کی تعریف میں K-12 اسکولوں کے لیے ٹیوشن شامل کرنے کے لیے حال ہی میں توسیع کی گئی ہے۔ اب، آپ ابتدائی یا ثانوی پبلک، پرائیویٹ یا مذہبی اسکول میں ٹیوشن کی لاگت کو پورا کرنے میں مدد کے لیے 529 پلانز سے فیڈرل ٹیکس فری اہل رقم نکال سکتے ہیں۔ حد فی طالب علم ,000 فی سال ہے۔ اگر آپ ابتدائی یا ثانوی اسکول کے اخراجات کی ادائیگی کے لیے 529 کا منصوبہ واپس لینے پر غور کر رہے ہیں، تو پہلے کسی ٹیکس پروفیشنل سے ضرور رجوع کریں۔ وہ آپ کو اس بات کا تعین کرنے میں مدد کر سکتے ہیں کہ ایسا کرنے سے آپ کے ریاستی ٹیکسوں پر کیا اثر پڑ سکتا ہے۔
میں ذاتی خریدار کیسے بن سکتا ہوں۔
تحفہ دیں۔ وفاقی ٹیکس کوڈ کے مطابق، 529 منصوبے کی شراکت کو تحفے کے طور پر سمجھا جاتا ہے۔ اس کا مطلب ہے کہ آپ فی مستفید ہونے والے ,000، یا مشترکہ طور پر فائل کرنے والے جوڑوں کے لیے ,000 تک دے سکتے ہیں، جس سے آپ کی ٹیکس کی ذمہ داری کم ہو سکتی ہے۔ ایک سال میں پانچ سال کا تحفہ دینا بھی ممکن ہے - ,000 فی استفادہ کنندہ تک، یا مشترکہ طور پر فائل کرنے والے جوڑوں کے لیے 0,000۔ یہ ایک تیز تحفہ کے طور پر جانا جاتا ہے. منصوبہ بندی کے مقاصد کے لیے، یہ جاننا مددگار ہو سکتا ہے کہ 529 پلان میں رکھے گئے اثاثوں کو آپ کی قابل ٹیکس اسٹیٹ کا حصہ نہیں سمجھا جاتا ہے۔
یہ واقعی سال کا سب سے شاندار وقت ہو سکتا ہے، جیسا کہ ایک اور گانا ہمارے ساتھ شیئر کرتا ہے، جو دینے کے جذبے کو پروان چڑھاتا ہے۔ جیسا کہ آپ غور کریں گے کہ آپ کیا دیں گے، شاید آپ کو معلوم ہو جائے گا کہ سیکھنے کا تحفہ - 529 ایجوکیشن سیونگ پلان کے ذریعے - زندگی بھر کے لیے ایک گیجٹ یا کھلونا سے زیادہ یادگار اور فائدہ مند ہو گا جو آخر کار (اور شاید اس کے بجائے جلد ہی) بعد میں) اپنی قدر کھو دیتا ہے۔
کرسٹن فریکس-رومن اٹلانٹا میں مورگن اسٹینلے کے ویلتھ مینجمنٹ ڈویژن کے ساتھ مالیاتی مشیر ہیں۔ اس آرٹیکل میں موجود معلومات سرمایہ کاری کی خرید و فروخت کی درخواست نہیں ہے۔ پیش کی گئی کوئی بھی معلومات عمومی نوعیت کی ہوتی ہے اور اس کا مقصد انفرادی طور پر موزوں سرمایہ کاری کا مشورہ فراہم کرنا نہیں ہوتا۔ یہاں بیان کردہ خیالات مصنف کے ہیں اور یہ ضروری نہیں کہ مورگن اسٹینلے ویلتھ مینجمنٹ، یا اس سے وابستہ افراد کے خیالات کی عکاسی کریں۔ یہاں موجود معلومات قابل اعتماد سمجھے جانے والے ذرائع سے حاصل کی گئی ہیں، لیکن ہم ان کی درستگی یا مکمل ہونے کی ضمانت نہیں دیتے۔ اگر اکاؤنٹ کا مالک یا فائدہ اٹھانے والا کسی ایسی ریاست میں رہتا ہے یا اسے انکم ٹیکس ادا کرتا ہے جو اپنا 529 کالج سیونگ یا پری پیڈ ٹیوشن پلان (ان اسٹیٹ پلان) پیش کرتی ہے، تو وہ ریاست ریاستی یا مقامی ٹیکس فوائد پیش کر سکتی ہے، لیکن صرف اس کے لیے۔ ریاستی منصوبے میں شرکت۔ ان ٹیکس فوائد میں قابل کٹوتی شراکت، آمدنی پر ٹیکس کا التوا اور/یا ٹیکس سے پاک انخلا شامل ہو سکتے ہیں۔ اس کے علاوہ، کچھ ریاستیں ریاست کے رہائشیوں یا ٹیکس دہندگان کے لیے فیسوں میں چھوٹ یا رعایت یا دیگر فوائد پیش کرتی ہیں جو ریاست کے اندر منصوبہ میں حصہ لیتے ہیں۔ کسی اکاؤنٹ کے مالک کو کسی اور ریاست کے منصوبے (ایک ریاست سے باہر کا منصوبہ) میں سرمایہ کاری کرکے کسی بھی یا تمام ریاستی یا مقامی ٹیکس فوائد یا اخراجات میں کمی سے انکار کیا جا سکتا ہے۔ مزید برآں، اکاؤنٹ کے مالک کی ریاست یا علاقہ ٹیکس فوائد کی قیمت وصول کرنے کی کوشش کر سکتا ہے (آمدنی یا جرمانے کے ٹیکسوں کا اندازہ لگا کر) جب کسی اکاؤنٹ کے مالک کو اندرون ریاست پلان سے اثاثہ جات کو ریاست سے باہر کے منصوبے میں منتقل کیا جائے۔ جب کہ 529 پلان میں سرمایہ کاری کرتے وقت ریاستی اور مقامی ٹیکس کے نتائج اور منصوبہ کے اخراجات ہی واحد عوامل نہیں ہیں جن پر غور کیا جائے، وہ اکاؤنٹ کے مالک کی سرمایہ کاری کی واپسی کے لیے اہم ہیں اور 529 پلان کا انتخاب کرتے وقت ان کو مدنظر رکھا جانا چاہیے۔ ٹیکس قوانین پیچیدہ ہیں اور تبدیلی کے تابع ہیں۔ یہ معلومات ٹیکس کے موجودہ قوانین پر مبنی ہے جس وقت یہ لکھا گیا تھا۔ Morgan Stanley Smith Barney LLC (Morgan Stanley)، اس کے ملحقہ ادارے، Morgan Stanley اور اس کے مالیاتی مشیر ٹیکس یا قانونی مشورہ فراہم نہیں کرتے ہیں۔ 529 پلانز، ایجوکیشن سیونگ اکاؤنٹس اور دیگر ٹیکس سے فائدہ مند سرمایہ کاری پر مشتمل کسی بھی لین دین میں شامل ہونے سے پہلے افراد کو ہمیشہ اپنے ٹیکس یا قانونی مشیر سے چیک کرنا چاہیے۔
529 پلان میں سرمایہ کاری FDIC سے بیمہ شدہ نہیں ہے، اور نہ ہی وہ کسی بینک یا کسی دوسرے ادارے کے ذریعے جمع کرائے گئے ہیں یا اس کی ضمانت دی گئی ہے، اس لیے ایک فرد رقم کھو سکتا ہے۔ 529 پلان پروگرام کے انکشاف میں سرمایہ کاری کے اختیارات، خطرے کے عوامل، فیسوں اور اخراجات اور ٹیکس کے ممکنہ نتائج کے بارے میں مزید معلومات شامل ہیں۔ سرمایہ کار اپنے مالیاتی مشیر سے 529 پلان پروگرام کا انکشاف حاصل کر سکتے ہیں اور سرمایہ کاری کرنے سے پہلے اسے احتیاط سے پڑھنا چاہیے۔ مورگن اسٹینلے سمتھ بارنی، ایل ایل سی، رکن SIPC۔ CRC 2345529 12/18
